Страх перед налоговой живёт у многих в голове. Особенно у тех, кто только начал работать сам на себя. Но если вы — самозанятый, бояться нечего. Всё действительно проще, чем кажется.
В этой статье — простое объяснение: какие налоги вы платите, зачем думать о пенсии и как вести учёт, чтобы не схлопотать штраф и не искать возможность получить займ должникам с плохой кредитной историей на карту онлайн.
Ставки налога: что значат 4% и 6%
Если вы самозанятый и платите налог на профессиональный доход (НПД), ставка зависит от того, кто вам платит:
- 4% — если работаете с физлицами.
Пример: вы сделали маникюр, получили оплату от клиента — налог будет 4%.
- 6% — если работаете с компаниями и ИП.
Например, вы написали статью для интернет-магазина или подрабатываете дизайнером у ИП.
Как считается налог:
Каждый месяц в приложении «Мой налог» суммируется ваш доход. С него автоматически рассчитывается налог. Например:
- Заработали 30 000 ₽ от физлиц → 4% = 1 200 ₽ налога.
- Заработали 20 000 ₽ от ИП → 6% = 1 200 ₽ налога.
Итого: 2 400 ₽ к уплате.
Система сама всё считает и присылает уведомление до 12-го числа следующего месяца. Главное — не пропускать оплату до 25-го числа.
Страховые взносы: нужно ли платить?
По закону — не обязательно. Самозанятые освобождены от фиксированных страховых взносов, как у ИП. Это и есть один из плюсов НПД.
Но есть нюанс. Если вы хотите:
- получать официальную пенсию в будущем,
- иметь право на больничный лист,
- накапливать стаж для социальных пособий,
…нужно платить взносы добровольно. Это можно сделать через ПФР или портал Госуслуг.
Пример: в 2025 году минимальный добровольный взнос на пенсию — около 43 000 ₽ в год. Платите — и этот год идёт в зачёт стажа. Не платите — не идёт.
Вывод: если хотите получать что-то от государства в будущем — платите. Если рассчитываете только на себя — можно не тратить.
Бухгалтерия: как не запутаться
Самозанятый не обязан сдавать декларации, нанимать бухгалтера и открывать расчётный счёт. Всё делается через приложение «Мой налог» — доступно, прозрачно, бесплатно.
Что вы делаете через приложение:
- Вводите каждый доход: кому, сколько, за что.
- Формируете электронные чеки — их можно отправлять клиенту по ссылке.
- Смотрите, сколько налога начислено и до какого числа оплатить.
- Оплачиваете налог через банковскую карту.
Важно: даже если вы не ввели доход — налоговая узнает о переводах, если они проходят от юрлиц. Поэтому — лучше ввести вручную, чем потом объясняться.
Совет по учёту:
- Ведите таблицу доходов отдельно (Google Таблицы или Excel) — чтобы понимать, сколько вы зарабатываете и откуда.
- Раз в месяц делайте сверку с приложением.
- Настройте напоминания на 12 и 25 число — это крайние даты уведомления и оплаты.
Заключение
Система налогообложения для самозанятых — одна из самых простых в России. Никаких отчётов, минимум бумажной волокиты и максимум свободы. Вы сами себе бухгалтер, и вам не нужен юрист, чтобы разбираться с налогами.
Платите 4% или 6%, не забывайте про пенсию — и спите спокойно. Всё остальное сделает приложение.